Dieses Modul stellt vor allem Anforderungen an die Aufbau- und Ablauforganisation im Kredit-, Handels- und Immobiliengeschäft dar. Eine vereinfachte Umsetzung ist zu- lässig, wenn Größe, Geschäftsschwerpunkte und Risikosituation des Instituts dies rechtfertigen.
Für die Zwecke dieses Rundschreibens werden im Kredit-, Handels- und Immobilienge- schäft folgende Bereiche unterschieden: a) Markt (Kredit): initiiert Kreditgeschäfte und gibt ein Votum, b) Markt (Immobilien): initiiert Immobiliengeschäfte und gibt ein Votum, c) Marktfolge (Kredit): gibt ein weiteres Votum bei Kreditentscheidungen, d) Marktfolge (Immobilien): gibt ein weiteres Votum bei Immobiliengeschäften, e) Handel. Darüber hinaus werden folgende Funktionen unterschieden: f) Risikocontrolling: Überwachung und Kommunikation der Risiken, g) Abwicklung und Kontrolle der Handelsgeschäfte. Erläuterungen zur Verwendung der Begriffe „Bereich“ und „Stelle“ Eine „vom Markt und Handel unabhängige Stelle“ kann auch innerhalb der Geschäfts- leiterlinie Handel bzw. Markt angesiedelt sein. Ein „Bereich außerhalb des Handels und Marktes“ liegt nur dann vor, wenn dieser bis einschließlich der Ebene der Ge- schäftsleitung vom Handel und Markt getrennt ist.