Im Rahmen der Kreditweiterbearbeitung muss das Institut überwachen, ob die vertrag- lichen Vereinbarungen vom Kreditnehmer eingehalten werden. Bei zweckgebundenen Kreditvergaben ist zu kontrollieren, ob die valutierten Mittel der vereinbarten Verwen- dung zukommen (Kreditverwendungskontrolle).
Eine Beurteilung der Adressenausfallrisiken ist mindestens jährlich durchzuführen, wobei die Intensität der Beurteilungen vom Risikogehalt der Engagements abhängt (z. B. Kreditwürdigkeitsprüfung, Risikoeinstufung im Risikoklassifizierungsverfahren oder eine Beurteilung auf der Grundlage eines vereinfachten Verfahrens). Für endfällige Kredite darf das Institut bei der Beurteilung der Rückzahlungsfähigkeit des Kreditneh- mers nicht auf die fortlaufende Zahlung der fälligen Zinsbeträge abstellen. Die Fähig- keit des Kreditnehmers, den Gesamtkreditbetrag am Ende der Laufzeit zu tilgen, ist an- hand der Finanzlage des Kreditnehmers und unter Berücksichtigung maßgeblicher Fak- toren wie der Gesamtverschuldung des Kreditnehmers oder des Wertes der Immobilie oder des Projekts zu beurteilen.
Der Wert und der rechtliche Bestand von Sicherheiten sind in Abhängigkeit von der Si- cherheitenart zu überwachen und ggf. zu überprüfen sowie – je nach Ergebnis dieser Überprüfung – neu zu ermitteln. Ab einer vom Institut unter Risikogesichtspunkten festzulegenden Grenze sind die Sicherheiten in angemessenen Abständen zu überprü- fen und ggf. neu zu bewerten. Kleine Institute, deren Kreditbuch durch regional konzentrierte Engagements gekenn- zeichnet ist, können für die Überwachung der Sicherheiten auf den Einkauf fremder Daten – und damit auf den Einsatz eines Marktschwankungskonzeptes – verzichten. Voraussetzung ist, dass sie aufgrund der eigenen Transaktionen einen hinreichenden Einblick in die Entwicklung der Immobilienmärkte in ihrem Geschäftsgebiet gewinnen können. Nutzung von Marktschwankungskonzepten Da Marktschwankungskonzepte lediglich eine erste Indikation für allgemeine Ge- schehnisse im jeweiligen Marktsegment liefern können, ist ihr alleiniger Einsatz zur Überwachung der Werte von Immobiliensicherheiten nicht geeignet. Ergänzend dazu muss das Institut eigene Marktbeobachtungen und weitere Analysen für das relevante Sicherheitenportfolio durchführen und prüfen, inwieweit das Marktschwankungskon- zept für das eigene Portfolio repräsentativ ist und für welche Immobilien es folglich genutzt werden kann.
Außerordentliche Überprüfungen von Engagements einschließlich der Sicherheiten, sind zumindest dann unverzüglich durchzuführen, wenn dem Institut Informationen bekannt werden, die auf eine wesentliche negative Änderung der Risikoeinschätzung der Engagements oder der Sicherheiten hindeuten. Derartige Informationen sind un- verzüglich an alle einzubindenden Organisationseinheiten weiterzuleiten.